根据中国信托业协会《信托公司受托责任尽职指引》第六条“信托公司应当结合业务开展情况，根据委托人意愿以及信托财产运用的不同特点，严格按照公司信托业务操作规程开展尽职调查。”之规定，信托公司接受委托前需要对委托人进行一定的调查，以确保信托服务的合法有效性。
家族信托是一种运用法律关系的安排，以实现隔离资产和财富传承为主要目的的信托业务，家族信托业务中受托人主要承担事务管理的职责。因此，家族信托业务一般会对委托人以下情况进行调查。
委托人的身份和信用状况
在接受委托人的资产之前，信托公司需要对委托人的身份和信用状况进行调查。这包括了解委托人的姓名、年龄、职业、居住地和联系方式等个人信息，民事行为能力、婚姻登记情况、子女情况以及其在金融市场上的信用记录、涉税信息和财务状况。这有助于信托公司了解委托人的民事能力、资信状况，从而评估其是否有能力和意愿按时支付信托费用或履行其他义务。
确认委托人的资产来源和合法性
信托公司需要对委托人的资产来源进行调查，以确保这些资产的合法性和来源真实可靠。这包括了解委托人的职业、收入来源、家庭财务状况、财产所有权、是否涉诉查封或存在抵押等信息，信托公司可以通过书面审查、实地调查、网络查询、政府部门查询、访谈等必要方式对上述信息进行核查。
信托公司可以通过以下途径
确认委托人的资产来源合法性
1.调查委托人的职业和收入来源：信托公司可以了解委托人的职业和收入来源，包括了解其工作单位、职位、薪资等信息。同时，信托公司还可以确认委托人是否存在其他收入来源，如投资收益、房屋出租收入等。
2.查阅委托人的财务文件：信托公司可以要求委托人提供财务文件，如银行账单、财产证明、税务申报等，以确认其资产来源的真实性和合法性。如果需要，信托公司还可以委托专业机构对这些文件进行审计。
3.确认资产转移的合法性：如果委托人将资产从其他金融机构或私人处转移至信托公司，信托公司需要确认这些资产转移的合法性。这包括了解资产来源、确认资产所有权、确认资产是否存在纠纷等。
4.与监管机构联系：信托公司可以与当地金融监管机构联系，了解委托人是否存在违法或不当行为的记录。如果委托人存在不当行为，信托公司应该拒绝提供服务，以避免自身面临监管风险。
5.借助第三方机构进行调查：信托公司可以委托第三方机构进行调查，如调查公司、审计公司等，以获取关于委托人资产来源的更多信息。这些机构通常具有更丰富的资源和专业知识，可以提供更全面和可靠的调查结果。
综上所述，信托公司需要通过多种途径对委托人的资产来源进行调查，以确保资产的合法性和来源的真实可靠。这有助于保证信托服务的合法性和有效性，为委托人提供更好的信托服务。
了解委托人的信托需求和目的
信托公司需要了解委托人的信托需求和目的，以便为其提供最适合的信托方案和服务。这包括了解委托人的财务目标、投资偏好、风险承受能力、遗产规划需求等，以及其对信托服务的期望和要求。这有助于信托公司确定最佳的信托方案和服务，以满足委托人的需求和目的。
确认委托人的授权和合法性
信托公司需要确认委托人的授权和合法性，以确保信托服务的有效性和合法性。这包括了解委托人的授权方式、授权范围和授权期限等，以及其签署授权文件的合法性和有效性。这有助于信托公司确认委托人的授权和合法性，从而保证信托合法。
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法律尽职调查本质上解决的是信息不对称的问题。家族信托作为一项具有高度定制化、金融化、法律化的创新业务，更加需要对于委托人的身份背景、资金来源、信托目的、风险承受能力、投资经验等进行深度调查与事项评估，以此达到了解客户的真实身份、了解客户的交易目的和交易性质、了解客户的资金来源和用途和了解实际控制客户的自然人和交易的实际受益人的目的。信托企业应当遵守法律、行政法规及相关规定，合法、独立、勤勉尽责原则贯穿法律尽职调查流程的始终。
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