家族信托丨特殊需要信托——为身心障碍者家庭而生的财富管理工具

记得多年前在新闻报道中看过，老人数十年如一日照顾身心障碍的孩子，老人自知自己大限将至，却不知孩子未来何去何从，于是，老人将孩子杀害……这当然是一个人伦悲剧，除了同情和感叹之外，我想最重要的问题是——父母去世后，我们有没有什么好的机制和工具，确保身心障碍者的权益，“矜、寡、孤、独、废疾者皆有所养”。

随着国内法律法规的不断完善，国家对弱势群体的社会保障也越发重视。2023年3月，中国银保监会（现为国家金融监督管理局）发布《关于规范信托公司信托业务分类的通知》，在附件《信托公司信托业务具体分类要求》中，明确规定，财富管理服务信托根据服务内容及对象分为7个业务品种，家族信托、家庭服务信托、保险金信托、特殊需要信托、遗嘱信托、其他个人财富管理信托、法人及非法人组织财富管理信托。此外，广州市人民政府办公厅也印发了《广州市人口发展及社会领域公共服务体系建设“十四五”规划的通知》，提到“探索建立特殊需要信托制度，满足残疾人的长期照顾需求。”这些文件的发布既体现了国家对特殊需要信托的重视。

特殊需要信托是指信托公司接受单一自然人的委托，或者接受单一自然人及其亲属共同委托，以满足和服务特定受益人的生活需求为主要信托目的，管理处分信托财产。这一财富管理工具的出现，一定程度上可以解决特殊需要人群，尤其是身心障碍者家庭对于未来无所养的焦虑。

事实上，虽然银保监会将财富管理服务信托分为7个品种，但不同的业务品种之间并非是泾渭分明的，可根据委托人的意愿以及受益人的需求，搭配使用。如，特殊需要信托既可以以遗嘱信托的形式出现，也可以以保险金信托、家庭服务信托、乃至家族信托的方式出现。

身心障碍者并不等于限制/无民事行为能力人，可能只是需要特定的协助才能独立生活，不同的身心障碍人士面临的具体需求也是千差万别的，但整体而言，需求主要体现在医疗决策及照护、财产管理、日常生活照护三大方面。特殊需要信托的出现可以更好地协助、保护身心障碍的受益人。

在本团队经办的案件当中，不乏为身心障碍者家庭提供法律服务，可以看到身心障碍者家庭面临的风险，以如下案例作为例子说明（为客户保护隐私，案例经过脱敏处理）：

前述两个案例具有一定共性，可反映身心障碍人群的具体问题，如亲属之间为了财产争夺身心障碍者的监护权，如没有合适的监护人，如监护人虽然监护意愿，但缺乏监护能力，或缺乏对监护人的监督机制，存在道德风险。一个问题可以有多种解决方案，特殊需要信托不失为其中一个可供选择的良好方案。

1.信托财产具有独立性，信托财产独立于信托当事人而存在，信托公司设立专款专户，有效避免财产纠纷，避免身心障碍人群的财产被他人非法侵吞或挪用。

2.协助身心障碍者管理财产。信托公司可在发挥其投资能力，投资产品，实现财产的保值增值；按照信托协议的安排，支付服务机构、服务人员的特殊费用、旅游费用等，为身心障碍者获得持续的财务支持。

3.资源整合，对接多元化、全方位的服务，如对接医疗机构；律师事务所；身心障碍者服务社会组织；家政公司等。

4.全程陪伴，确保身心障碍的受益人终身有所养。回到以上王女士的案例，王女儿虽然将托孤给姐姐，但是如果姐姐去世，孩子的未来仍然存在很多不确定性。在信托架构设计时，可以保障委托人生前、身故后的安排，设置监护人的更换、监督机制，保障受益人的权益。

“大道之行也……使老有所终，壮有所用，幼有所长，矜、寡、孤、独、废疾者皆有所养……是谓大同”，愿特殊需要信托制度、产品得到长足的发展，让特殊需要不再“特殊”，特殊需要人群都能获得充分的支持与协助。